О пенсионных накоплениях, правопреемниках и порядке наследования

Могут ли наследоваться пенсионные накопления? Этот вопрос интересует многих будущих пенсионеров, формирующих накопительную часть пенсии. Сегодня разъяснения по данному вопросу дает начальник отдела персонифицированного учета и администрирования страховых взносов Управления Пенсионного фонда РФ в Омутинском районе Ирина Анатольевна Тигеева.

- Что такое «пенсионные накопления» и у кого они формируются?

• Пенсионные накопления или накопительная часть трудовой пенсии по старости - это совокупность средств, увеличивающих будущую пенсию гражданина, которые формируются в обязательном порядке:

• у работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счет уплаты работодателями страховых взносов на обязательное пенсионное страхование.

• у мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 годы работодателем уплачивались страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии; в добровольном порядке:

• у участников Программы государственного софинансирования пенсий за счет добровольных взносов, софинансирования со стороны государства, инвестиционного дохода.

• у тех, кто направил средства (часть средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии.

Свои пенсионные накопления граждане вправе передавать правопреемникам.

- Кто считается правопреемником?

• Правопреемниками могут выступать не только родственники умершего, но и другие граждане, указанные в заявлении гражданина о распределении средств пенсионных накоплений.

Такое заявление застрахованное лицо подает при жизни в пенсионную службу в пользу конкретного человека или нескольких людей, определив долю для каждого правопреемника.

Если гражданин не подавал заявление о распределении средств пенсионных накоплений, то правопреемники определяются в соответствии с нормами законодательства. Правопреемники первой очереди - это дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители). Если правопреемники первой очереди отсутствуют, то пенсионные накопления выплачиваются правопреемникам второй очереди – братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам в случае их обращения.

- Куда обратиться за выплатой пенсионных накоплений и какие документы для этого нужны?

• Правопреемник может обратиться в любой территориальный орган ПФР по Тюменской области с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица. Если по какой-либо причине правопреемник пропустил шестимесячный срок обращения за выплатой, то он может восстановить его в судебном порядке.

Для подачи заявления необходимы:

• документ, удостоверяющий личность правопреемника (паспорт);

• документ, подтверждающий родственные отношения с умершим застрахованным лицом (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака);

• свидетельство о смерти; страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего и правопреемника;

• реквизиты для перечисления средств (средства перечисляются через кредитное учреждение либо через учреждения почтовой связи).

- В каких случаях правопреемник может обратиться за выплатой средств пенсионных накоплений?

• Средства пенсионных накоплений выплачиваются правопреемникам в случае, если смерть застрахованного лица наступила:

• до назначения ему накопительной части трудовой пенсии или до перерасчета этой части пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений;

• после назначения ему выплаты за счет средств пенсионных накоплений. Этот вариант возможен только когда застрахованному лицу была установлена срочная пенсионная выплата. В этом случае правопреемники получат невыплаченный остаток средств пенсионных накоплений в зависимости от вида выплат, назначенных застрахованному лицу.

Срочную пенсионную выплату могут оформить только участники Программы государственного софинансирования пенсий и обладатели сертификата на материнский (семейный) капитал, направившие его средства на формирование накопительной части своей пенсии.

Сумму единовременной выплаты, назначенную, но не выплаченную гражданину в связи с его смертью, могут получить члены семьи умершего (при условии совместного проживания), а также нетрудоспособные иждивенцы в течение четырех месяцев со дня смерти гражданина. Если указанный круг лиц отсутствует, сумма выплаты включается в состав наследства и наследуется на общих основаниях.

Если гражданину была установлена ежемесячная выплата накопительной части трудовой пенсии по старости (при этом средства пенсионных накоплений сформированы за счет взносов работодателей, дополнительных страховых взносов, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии, дохода от их инвестирования), то в случае его смерти средства пенсионных накоплений правопреемникам не выплачиваются.