В 2011 году должностными лицами отделения валютного контроля Тюменской таможни проведено 126 проверочных мероприятий соблюдения участниками внешнеэкономической деятельности валютного законодательства. Проверки проведены в соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» (Федеральный закон №173-ФЗ п.1 ст.19 от 10.12.2003). Таможенные инспекторы осуществляют контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
Чаще всего участниками внешнеэкономической деятельности не соблюдаются обязательства по обеспечению поступления от контрагентов денежных средств (как в валюте РФ, так и в иностранной валюте) на свои банковские счета в уполномоченных банках за переданные (экспортируемые) товары. Наличие данной обязанности и точный срок ее выполнения предусматриваются внешнеторговым договором (контрактом).
В результате проведенных проверок выявлены нарушения валютного законодательства на сумму 363 млн. рублей. Возбуждено 121 дело об административном правонарушении по ч.4 и 6 ст. 15.25 КоАП РФ на сумму 164,1 млн. рублей. По рассмотренным административным делам наложено штрафов на сумму 94 млн. рублей.
За нарушение валютного законодательства по ч.4 ст. 15.25 КоАП РФ предусмотрены значительные штрафы - от 3/4 до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета предприятия.
По данной статье Тюменской таможней возбуждено 116 дел об административных правонарушениях на сумму 135,91 млн. рублей.
По ч.6 ст. 15.25 КоАП РФ за несоблюдение установленных порядка и (или) сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 4-5 тыс. рублей, а на юридических лиц - от 40-50 тыс. рублей.
По результатам проверок по данной статье возбуждено 5 административных дел на сумму 28,19 млн. рублей.