Не шути с «валютой». Тюменская таможня информирует.

В соответствии Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» таможенные органы являются агентами валютного контроля. Обязанностью агентов валютного контроля и их должностных лиц является осуществление контроля за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. В Тюменской таможне эта функция возложена на отделение валютного контроля (оВК).
Чаще всего участниками внешнеэкономической деятельности не соблюдаются обязательства по обеспечению поступления от контрагентов денежных средств (как в валюте РФ, так и в иностранной валюте) на свои банковские счета в уполномоченных банках за переданные (экспортируемые) товары. Эта обязанность предусмотрена п. 1 ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Наличие данной обязанности и точный срок ее выполнения предусматриваются внешнеторговым договором (контрактом).
С начала 2010 года должностными лицами отделения валютного контроля Тюменской таможни проведено 146 проверочных мероприятий и выявлены нарушения, возбуждено 138 дел об административном правонарушении по ч. 4,6 ст. 15.25 КоАП РФ на сумму 70,9 млн. рублей (по ч.4 - 85 дел об АП на сумму 30,3 млн. рублей). Тюменская таможня обращает внимание участников внешне - экономической деятельности, что за нарушение валютного законодательства предусмотрены значительные штрафные санкции - от 3/4 до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета предприятия. Например, если на счет в банке предприятия должна поступить валюта за вывезенные товары в сумме 3 млн. рублей, то штраф за не поступление денежных средств может составить от 2-х до 3-х млн. рублей, т.е. 75-100%.
По ч.6 ст.15.25 КоАП РФ за несоблюдение установленных порядка и (или) сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям предусмотрены штрафные санкции на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.