Расширение перечня признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения

Минфином России в целях совершенствования нормативного правового регулирования в сфере бюджетного мониторинга в системе казначейских платежей приказом от 21 марта 2024 г. № 28н внесены изменения в приложение к Порядку формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения, утвержденному приказом Минфина России от 1 декабря 2021 г. № 203н.

Перечень признаков финансовых нарушений, к которым относится информация, подлежащая проверке органами Федерального казначейства при проведении бюджетного мониторинга при открытии лицевых счетов участникам казначейского сопровождения (далее – УКС) или осуществлении операций на лицевых счетах УКС, дополнен признаками, по которым с 1 июля 2024 применяется мера реагирования предупреждение (информирование), это наличие информации:

- об отнесении Центральным банком России юридического лица (индивидуального предпринимателя), являющегося УКС или получателем денежных средств от УКС, к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций;

- о регистрации юридического лица - УКС или юридического лица, получающего денежные средства от УКС, на территории иностранных государств и территориях, совершающих недружественные действия в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и физических лиц;

- о привлечении юридического лица - УКС или юридического лица, получающего денежные средства от УКС, к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.28 КоАП Российской Федерации, в течение двух лет с момента подачи документов на открытие лицевого счета (проведения операции на указанном лицевом счете), по данным единой информационной системы в сфере закупок;

- о недостоверности по данным ЕГРЮЛ, сведений о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица - УКС или юридического лица, получающего денежные средства от УКС.

Таким образом, в настоящее время перечень признаков финансовых нарушений УКС содержит 17 критериев при выявлении которых органы Федерального казначейства обязаны отреагировать соответствующей мерой реагирования (предупреждение (информирование) или приостановление операций на лицевом счете), содействуя тем самым предотвращению финансовых нарушений при использовании целевых средств участниками казначейского сопровождения.

 Отдел казначейского сопровождения УФК по Тюменской области